关于北海市海城区全区与海城区本级

2008年预算执行情况和2009年预算的报告（草案）

──2009年2月12日海城区第八届人民代表大会第四次会议

海城区财政局局长　 冯庆

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会作2008年全区与海城区本级预算执行情况和2009年全区与海城区本级预算草案的报告，请予审查全区预算草案，批准海城区本级预算草案，并请海城区政协各位委员和列席人员提出意见。

一、2008年全区与海城区本级预算执行情况　

2008年，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导和各单位的大力支持下，我们以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，贯彻中央、自治区、北海市经济工作会议精神，以科学发展观为统领，紧紧围绕全区经济社会发展的总体目标，积极组织收入，不断优化财政支出结构，圆满完成了区八届人大三次会议确定的各项财政工作任务，全区财政预算执行情况总体良好。

（一）2008年全区预算执行情况

全区财政总收入35486万元，完成年初预算数102.28%，完成任务数100.88%，比增5682万元，增长19.06%。其中：地方财政一般预算收入完成17653万元，完成年初预算数106.69%，完成任务数102.82%(其中财政部门组织收入4674万元，完成年初预算数87.99%，完成任务数100.25%)，比增161万元，增长3.56%。；上划中央税收入完成13105万元，完成年初预算数93.07%，完成任务数100.69%，比增1272万元，增长10.75%；上划自治区收入4728万元，完成年初预算数116.22%，完成任务数94.7%，比增1111万元，增长30.72%。

全区财政收入 29596万元（包括：当年地方一般预算收入17653万元，上划中央四税返还收入2381万元，自治区分享“四税”基数返还1930万元，专项补助收入4156万元，国债补助收入90万元，转移支付补助收入2726万元(其中：调资转移支付补助1901万元，农村税费改革取消农业税和特产税转移支付818万元，提高村干部补助收入7万元)，义务教育补助收入610万元，其他补助收入50万元。全区财政总支出30014万元(其中上解支出8783万元，一般预算支出21231万元)，收支相抵，年终滚存结余-1076万元，扣除结转下年继续使用的专款1456万元，全区财政支大于收2532万元。

全区当年基金收入212.9万元（地方教育附加收入199.7万元，残疾人就业保障金收入13.2万元），上级补助收入142.8万元，上年结余65.5万元，基金收入总计421.2万元，支出318.2万元，年终滚存结余103万元。

（二）2008年海城区本级预算执行情况

2008年，区本级财政收入24490万元（包括：当年地方一般预算收入13196万元，上划中央四税返还收入2190万元，自治区分享“四税”基数返还1776万元，专项补助收入4156万元，国债补助收入90万元，转移支付补助收入2493万元(其中：调资转移支付补助1749万元，农村税费改革取消农业税和特产税转移支付744万元)，义务教育补助收入610万元，其他补助收入50万元，其他补助-71万元（对镇办）。本级财政总支出24855万元(其中上解支出5044万元，一般预算支出19811万元)收支相抵，年终滚存结余-316万元，扣除结转下年继续使用的专款1456万元，区本级财政支大于收1772万元。

以上数字是预算执行月报数，与实际执行情况相比会有一些出入。待全区财政决算编审后，再按有关程序和规定，报区人大常委会审查批准。

（三）2008年预算执行主要情况

1. 收入稳步增长，支出保障有力

一是紧紧围绕收入目标，强化征管措施，狠抓收入征管，努力做到应收尽收，确保财政收入稳步增长，全区财政总收入完成35486万元，完成年初预算数的102.28%，比增19.06%。二是在收支矛盾异常尖锐的情况下，实现了“保增长、保民生、保稳定”目标，为我区的民心工程、重点工作及各项社会事业发展提供了有力资金保障。2008年全区一般预算支出21231万元，完成预算99.72%。

2.优化支出结构，关注民计民生

（1）坚持以人为本，改善民生需求。一是确保了全区干部职工工资按时足额发放，保证了政府机关正常运转，保证了农业、教育、科学等法定支出的有效增长。二是支持社保体系建设。以服务弱势群体、维护社会稳定为宗旨，加大社会保障投入，完善社会保障体系，进一步推动和谐社会建设。2008年我区城市和农村居民最低生活保障、新型农村合作医疗、救灾、就业再就业等支出2003.28万元。其中，低保金支出1207万元，保障了6998名城镇低保对象和2038名农村低保对象基本生活；推进农村医疗保障制度建设。参合农民3.2万人，拨付资金总额179.5万元，城乡医疗救助支出66.86万元，救灾支出198.2万元。

（2）认真落实中央惠农政策。一是积极兑现中央惠民资金。发放粮食直补及综合直补58万元，受益农民3.05万户；发放能繁母猪补贴7.4万元；兑现成品油价格补贴款8163万元，移民后期扶持资金85万元。各项惠农补贴资金的发放，调动和保护了种粮农民的积极性，让农民得到了真正实惠。让农民切实享受到了党和政府的温暖，使国家的惠农政策得予充分体现，让农民准确理解国家补贴政策，产生了良好社会效益和经济效益。二是加大“三农”投入，全力支持社会主义新农村建设。投入支农专项资金313.2万元，其中：农业推广资金31万元，农业救灾资金76万元，农村公益事业资金80万元，农民技能培训资金39万元，小型农田建设资金6.2万元，人畜饮水工程资金81万元。

   （3）加大科教文卫事业投入，公共财政作用彰显。教育方面：积极落实免费义务教育保障机制改革政策。共拨付专项资金700.97万元。其中：提高农村中小学公用经费保障水平补助资金155.57万元，免除义务教育阶段中小学生杂费补助金额228.1万元；农村中小学校舍维修改造专项资金317.3万元。卫生方面：大力支持新型农村合作医疗改革，初步建立了农村医疗保险体系，全区共有3.2万农民参加了合作医疗，参合率达88％。

3.深化财政体制改革，构建科学公共财政体系

一是进一步深化部门预算改革。完善部门预算编制，细化预算编制项目，预算编制进一步规范、科学和透明。二是开展国库管理制度改革。开展了国库集中支付试点工作，选择了中街办、海角办、三小、民政局、计生局为第一批试点单位，制订了国库集中支付的相关规定，确保试点工作的顺利开展。三是做好公务员规范津补贴工作。认真制订规范公务员津补贴方案，并进行了预发。四是统筹推进非税收入管理、行政事业单位资产管理。

4.财政监管进一步加强，依法行政水平不断提高

加强财政监督职能。不断拓宽财政监督检查范围，完善财政监督检查办法和内部控制制度。由财政局牵头，会同纪检监察、审计等部门对全区行政事业单位开展财务大检查，对单位的财务运行、资金使用、国有资产管理以及单位内部控制制度等进行检查，促进财经秩序进一步规范化；对拨付的各类专项资金进行了跟踪检查，及时解决和纠正存在的问题，保证了资金的安全有效使用。

总的来说，2008年全区与区本级预算执行情况是好的，除了全区上下努力增收节支外，还与上级财政部门的支持是分不开的。但是财政运行中还存在一些亟待解决的问题。一是财政收支矛盾仍比较突出，随着规范公务员津贴补贴、提高义教待遇、加大社会保障力度等事关民生、社会稳定的一系列支出增支因素，财政收支的压力进一步加大；二是预算的科学性和准确性有待进一步提高，财政管理不够精细；三是财政支出结构仍需优化，对社会公益事业投入力度需进一步加大。

二、2009年全区与海城区本级预算草案

根据中央、自治区和北海市对财政工作的部署，结合我区财政经济形势，今年我区的财政工作的指导思想是：全面落实科学发展观，认真贯彻积极财政政策，狠抓增收节支，优化财政支出结构，保障和改善民生，深化财政改革，不断完善公共财政制度，为构建和谐海城提供财力保障。

（一）2009年全区预算草案

根据上述指导思想，综合考虑各方面因素，2009年财政收支预算安排如下：

2009年全区财政总收入安排41170万元，比增16.02%，增长5684万元。其中：地方一般预算收入安排20815万元（全区级财政组织的收入5376万元，比增18.95%），比增17.91％；上划中央“两税”收入安排10881万元，比增13.53％；上划中央所得税收入安排3830万元，比增8.78%；上划自治区四税收入安排5644万元，比增19.37%。

在全区财政总支出中，全区一般预算支出安排19349.3万元，上解支出10262万元。

根据2009年全区财政收入预算安排，2009年全区财政收入28276万元（含一般预算收入20815万元、上划中央“四税”返还收入2448万元、上划自治区四税返还收入1930万元、转移支付补助收入3083万元），扣除上解支出10262万元，可用财力18014万元；全区财政一般预算支出安排19349.3万元，缺口资金1335.3万元，将通过争取上级财政补助，达到收支平衡。

（二）2009年海城区本级预算草案

区本级财政总收入安排29616万元，比增16.9%。其中：地方一般预算收入15761万元，比增19.44％（区本级财政组织的收入5253万元，比增20.37%）；上划中央两税收入7406万元，比增13.54%，上划中央所得税收入2607万元，比增8.79％；上划自治区四税3842万元，比增19.39%。

在区本级财政总支出中，区本级一般预算支出安排18132.4万元，上解支出5810万元。

2009年区本级财政收入22607.1万元（含地方财政收入15761万元、上划中央“四税”返还收入2253万元、上划自治区“四税”返还收入1775.6万元、转移支付补助收入2848.2万元、对镇办补助-39.7万元），扣除上解支出5810万元，可用财力16797.1万元；区本级财政一般预算支出安排18132.4万元，缺口资金1335.3万元，将通过争取上级财政补助，达到收支平衡。

为了便于各位代表审议，现将我区预算草案编制中的有关问题简要作些说明：

1.关于预算收入安排问题

2009年总财政收入安排　41170万元，比增16.02%。这综合我市宏观经济环境和我区的经济发展预期安排的，符合我区的实际和需要。

2.关于支出安排问题

2009年全区预算支出安排按照“量入为出，尽力而为”，重点保证人头经费（含规范公务员津贴补贴、提高义教教师及提高村居委工作人员待遇经费，适当提高住房公积金缴存比例），压缩一般性支出的原则，精打细算，全面兼顾。支出顺序为：一是确保机关事业单位干部职工工资福利支出：包括规范公务员津贴补贴、提高义教教师及村居委工作人员待遇、事业人员岗位奖、一次性奖金以及社保费、医疗保险等；二是确保党政机构正常运转；三是确保社会保障和社会稳定支出的需要；四是兼顾专项支出。

三、开拓创新，真抓实干，努力完成2009年预算任务

2009年是认真贯彻党的十七大精神，全面建设小康社会的重要一年，做好财政工作，对于促进经济社会和谐发展，意义十分重大。为此，要着力做好以下工作：

（一）积极组织收入，确保财政收入稳定增长

进一步加强和国库、上级财政部门的协调联系，努力实现财税信息资源共享；深入开展调查研究，挖掘增收潜力，坚持依法治税；进一步提高非税收入征管水平，加强国有资产收益，行政事业收费收入管理，在确保完成收入任务的同时，努力提高财政收入质量。

（二）优化支出结构，维护社会和谐发展

按照构建和谐社会和公共财政体系的要求，坚持以人为本，加大对公共服务领域的投入。继续坚持“统筹兼顾，有保有压，注重民生”的原则，进一步调整和优化支出结构，保障重点支出需要。一是要确保重点支出需要。保障财政供养人员工资足额发放和机关正常运转，保障各项政策性增支兑现，保障教科农法定支出有效增长。二是要大力推进社会事业发展。全面落实义务教育经费保障新机制，扩大城镇低保、农村低保、新型农村合作医疗、社会救助覆盖范围，着力完善社会保障体系。三是要强化预算刚性约束。大力压缩一般性财政支出，控制支出总规模，努力实现全年财政收支平衡。

（三）深化财政改革，强化财政监督

继续深化财政改革、强化财政监督、规范财政管理，推进法治财政建设，做到依法、依规、依程序办事，提高理财透明度，建设阳光财政。继续深化部门综合预算、推行国库集中支付改革，保证部门和单位履行其职能的基本支出需求，提高资金支付效率和安全性。建立健全财政监督机制，注重财政资金使用的规范性、安全性和有效性，突出做好监管日常化、规范化和制度化，不断健全事前审核、事中监控与事后检查相结合的监管制度，实现财政监督与财政管理的有机融合。

（四）加强干部队伍建设，为财政事业发展提供有力的保障

我们要继续加强队伍建设，提高干部职工的政治素养、业务水平，坚持依法行政理财，切实做到财政执法公开公平公正。要增强为民理财观念，深入开展调查研究工作，把党和政府关心人民群众生产生活的各项财税政策贯彻好、落实好，使财政工作真正体现“情为民所系、权为民所用、利为民所谋”的根本要求。要牢固树立勤俭理财意识，精打细算，通过提高理财水平实现资金效益的最大化。要严格落实党风廉政建设各项规定，继续做好从源头治理腐败工作，完善制度，健全机制，自觉接受各界监督。